Administrar sus finanzas durante la jubilación no siempre es el proceso más fácil ni sencillo. Es necesario considerar las cuentas de jubilación y sus procesos de retiro, los ingresos por inversiones y el papel que desempeñará el Seguro Social.

Por sí solo, el Seguro Social ya puede ser complejo y es posible que los jubilados pasen por alto algunos detalles. Sin embargo, uno de estos detalles debería no cómo funcionan los impuestos a la seguridad social. Para los millones de estadounidenses que dependerán en gran medida del Seguro Social durante su jubilación, conocer las implicaciones fiscales y cómo afectan los beneficios es crucial para planificar adecuadamente sus finanzas de jubilación.

Si vive en uno de los estados que gravan los beneficios del Seguro Social, es posible que deba presupuestar un pago más bajo que el que el Seguro Social podría proyectar en función de sus ingresos.

Los escenarios fiscales varían según el estado.

Afortunadamente, la mayoría de los estados no gravan los beneficios del Seguro Social, pero para 2024, hay 10 excepciones que pueden gravar parte de ellos:

• Colorado
• Connecticut
• Kansas
• Minnesota
• Montana
• Nuevo Mexico
• Rhode Island
• Utah
• Vermont
• Virginia del Oeste

Utilizo la palabra «posiblemente» porque cada estado establece sus reglas con respecto a quién paga impuestos y cuánto. Por ejemplo, en Colorado, las personas de 65 años o más están completamente exentas de impuestos estatales del Seguro Social, y las personas de 55 a 64 años pueden deducir hasta $20,000 en beneficios del Seguro Social de su ingreso sujeto a impuestos. Sin embargo, cualquier persona con un ingreso bruto ajustado superior a $75,000 en Kansas está sujeto a impuestos estatales de Seguridad Social (5,7%).

También es importante seguir las normas impositivas del Seguro Social de su estado, ya que pueden cambiar de un año a otro. Virginia Occidental, por ejemplo, gravó los beneficios del Seguro Social hasta 2022. Missouri y Nebraska los gravaron hasta 2023, pero los eliminaron gradualmente para el año fiscal 2024.

Las reglas estatales no lo eximen de las leyes tributarias federales

Independientemente de su estado, las normas fiscales federales se aplican a los beneficios del Seguro Social. Es como el impuesto sobre la renta normal: incluso si su estado no lo impone, todavía tiene que pagar impuestos federales sobre la renta. Sin embargo, una gran diferencia es que el IRS utiliza una cifra que llama «ingreso combinado» para determinar cuánto debe en lugar de los tramos impositivos estándar.

Su ingreso combinado es su ingreso bruto ajustado (ganancias, dividendos, ganancias de capital, distribuciones de cuentas de jubilación, etc.) más la mitad de su beneficio anual del Seguro Social y todos los intereses libres de impuestos (como bonos del Tesoro y bonos municipales).

Por ejemplo, si el AGI de una persona es $75 000 y recibe $22 000 por año del Seguro Social y $2000 en intereses sobre los bonos del Tesoro, su ingreso combinado sería de 87 000 $. A continuación se muestra el monto de sus beneficios del Seguro Social que estarán sujetos a impuestos en función de sus ingresos provisionales:

Fuente de datos: Administración de la Seguridad Social.

Un detalle clave que debe comprender es que estos porcentajes no representan el monto de sus beneficios del Seguro Social que estarán sujetos a impuestos. Esta es la cantidad que está sujeta a impuestos. Una persona casada que presente una declaración conjunta con un ingreso provisional de $80,000 no tendría que pagar impuestos sobre el 85% de sus beneficios, pero el 85% sería elegible para pagar impuestos.

La cantidad que pague dependerá en última instancia de su categoría impositiva habitual.

Una Roth IRA podría ser una forma de reducir su factura de impuestos federales

Las cuentas IRA Roth le permiten realizar retiros libres de impuestos durante la jubilación, por lo que su dinero no cuenta para su ingreso bruto y, por lo tanto, para su ingreso combinado.

Al tener una cuenta IRA Roth para retirar, podría potencialmente reducir la cantidad que retira de una cuenta de jubilación como una 401(k) o una IRA tradicional, que cuenta para sus ingresos brutos y provisionales. A menos que haya alcanzado la edad mínima de distribución requerida, tener solo ingresos de Roth IRA podría reducir su categoría de beneficios imponibles del Seguro Social.

Imagínese que es soltero y su ingreso combinado es de $35,000. En ese momento, hasta el 85% de sus beneficios del Seguro Social estarían sujetos a impuestos. Si realizó retiros de Roth IRA en lugar de retiros 401(k) y eso redujo sus ingresos combinados a $30,000, solo hasta el 50% de sus beneficios estarían sujetos a impuestos.

Siempre que pueda ahorrar dinero, debería hacerlo, especialmente durante la jubilación, cuando cada dólar se vuelve mucho más valioso.